Jes, Se Vi Laboras por Malgranda Mastrino; Eble en la estonteco Alie
La Alirebla Prizorga Leĝo nur postulas dungantojn oferti sanajn asekurojn - al dungitoj, kiuj laboras almenaŭ 30 horojn ĉiusemajne - se ili havas 50 aŭ pli da dungitoj . Sed 96 procentoj da dungantoj en Usono havas malpli ol 50 dungitojn, kaj tial ili ne bezonas oferti sanajn profitojn al siaj laboristoj.
Multaj el ili faros, kompreneble. Laŭ enketo realigita de la Transamerica Centro por Sanaj Studoj en aŭgusto 2015, la 61% de la entreprenoj kun pli ol 50 dungitoj (kvankam tio povus esti alta taksado, ofertas 61% de entreprenoj pri sanaj asekuroj), ke Nacia Federacio de Sendependa Komerca Analizo indikis ke nur 29 procentoj da entreprenoj kun malpli ol 50 dungitoj proponis kovradon en 2015).
Malgrandaj asekuroj pri sanaj asekuroj estas disponeblaj en ĉiu ŝtato, kaj dungantoj kun malpli ol 25 dungitoj povas esti elekteblaj por malgranda komerca sano prizorgita kredito, depende de la duonaj enspezoj de siaj dungitoj kaj kiom da premioj pagas la dunganto.
Sed kio pri la homoj, kiuj laboras por ĉiuj malgrandaj entreprenoj, kiuj ne ofertas profitojn pri sanaj asekuroj? Ili devas uzi la individuan saŭcan merkaton, kie ili povas aĉeti kovradon tra la sanoŝanĝo , aŭ ekster la interŝanĝo (subvencioj ne estas disponeblaj ekster la interŝanĝo).
Reembolso de Mastrino Permesita de 2017
Por planoj aĉetitaj en la individua merkato (sur aŭ interŝanĝo), la reklamado -kiel kontraŭa dunganto- respondecas pagi la premiojn, kvankam subvencioj (kiuj fakte impostaj kreditoj ) estas disponeblaj interŝanĝo por homoj kiuj kvalifikas bazitajn sur iliaj enspezoj.
Sed fruaj reguligaj regularoj de ACA malpermesis al dungantoj reembolsi dungitojn por individua merkatkura asekuro.
Ĉi tio ŝanĝis ekde 2017, sub la 21-a Jarcenta Kuraĝa Leĝo (pli detaloj sube), sed ni rigardu kiel la reguloj estis interpretitaj antaŭ 2017:
La ACA mem forlasis ĉi tiun aferon iomete malfermitan al la lego, sed la IRS poste traktis la aferon rekte, kaj la puno por nekontento estis kruta: eksciza imposto de $ 100 tage, laŭ aplikebla dungito.
Tio povas esti tiel alta ol $ 36,500 jare en monpunoj por ĉiu dungito, por kiu la dunganto reembolsas individuajn sanajn premiojn. La reguligoj estis planitaj efektivigi en januaro 2014, sed transira helpo programo estis metita en loko kiu prokrastis la punon ĝis julio 2015.
Esence, kiel la IRS interpretis ACA-statuton, rekompenci dungitojn por individuaj merkataj premioj estis konsiderita "mastruma pago-plano." Tiaj planoj estas submetitaj al grupaj reformoj pri la sano-asekuroj grupaj, inkluzive de la malpermesado de la vivo kaj jaraj profitoj , kaj la postulo, ke iu preventa prizorgo estu kovrita sen kosto al la eniro .
Kaj la IRS specife klarigis, ke la mastrumaj planoj de pago ne povas esti kombinitaj kun individuaj merkataj asekuroj por plenumi la merkatajn reformajn postulojn. Ĉi tio estis vera sendepende de la fakto, ke la merkataj reformoj de la ACA aplikiĝas al individuaj merkataj planoj, kaj ĉiuj novaj individuaj merkataj planoj estas venditaj sen vivdaŭro aŭ jaraj profitoj, kaj kun la samaj preventaj prizorgoj kiel malgrandaj grupaj planoj.
Ne estis nenio malhelpante al dungantoj doni al siaj dungitoj leviĝan aŭ impostan bonon anstataŭ provizi sanajn asekurojn.
Sed la avantaĝaj avantaĝoj de grupoj-asekuraj premioj kaj sanaj reembolsoj-aranĝoj ne estis disponeblaj por reembolsi dungitojn por individuaj asekuraj premioj.
Unua provo por permesi Reembolon Ne Transpasis: HR 5447, la Malgranda Komerco pri Sano-Prizorgado pri Sano-Prizorgado
HR 5447, bipartisan leĝaro konata kiel la Malgranda Komerco pri Asocio pri Malgranda Komerco de 2016, farus ĝin laŭleĝe por dungantoj reembolsi ĝis $ 5,130 ĉiujare en individuaj merkatsekurecaj premioj por dungito, kaj ĝis $ 10,260 se la politiko kovras la dungitaron familio (ĉi tiuj kvantoj estus indeksitaj por inflacio).
HR 5447 pasis la Ĉambro de Reprezentantoj en junio 2016, kaj havis la subtenon de la Usona Ĉambro de Komerco kaj multajn malgrandajn komercajn organizojn. Sed ĝi senkuraĝis en la Senato.
La Kongresa Buĝeta Oficejo determinis ke HR 5447 havus "nenian efikon al federalaj buĝetaj deficitoj dum la 2016-2026-periodo." La mono rekompencita al dungitoj por sanaj premioj estus antaŭ-imposto, rezultigante pli malaltajn federaciajn enspezajn enspezojn. Sed la federacia registaro ne devus provizi superajn subvenciojn por interŝanĝi enirilojn kies dungantoj elektis reembolsi siajn premiojn.
21-a Jarcaj Kuraj Leĝoj en 2016, Permesas Reembolon Komencante en 2017
En decembro 2016, HR34, la 21-a Jarcenta Kuraĝaĵo, estis subskribita en leĝo fare de prezidanto Obama. La leĝaro estas malproksima, sed unu el la ŝanĝoj kiujn ĝi faris estis permesi al komercoj kun malpli ol 50 dungitoj establi Kalkulitajn Malgrandajn Mastrinajn Sanajn Reembolojn (QSEHRA).
Se malgranda entrepreno ne ofertas grupan sanan aran planon, QSEHRA lasos la komercon rekompenci dungitojn, senpagajn, por iuj aŭ ĉiuj kostoj por aĉeti individuajn sanktajn asekurojn en la merkato, aŭ kontraŭŝanĝi (se la plano estas aĉetata interŝanĝo, la oficisto ankoraŭ povus esti elektebla por premia subvencio en la interŝanĝo, sed la valoro de la QSEHRA estas konsiderata al la determini la facilecon de la kovrado, kaj la kvanto de la ACA-subvencio reduktas la kvanton, kiun la dungito ricevas de la dunganto tra la QSEHRA).
Uzante QSEHRA, la maksimuma kvanto, kiun dunganto povas reembolsi, estas $ 4,950 por unuopa oficisto kaj $ 10,000 por familiara kovrado (tio estas por 2017; la valoro estas indeksita en antaŭaj jaroj). La maksimuma reembolso ankaŭ pruvas per monato, do oficisto dungita meze de la jaro nur estus elektebla por prokrastita kvanto de la maksimuma jara reembolso.
Kiu helpas la Novajn Reimbursulojn?
Por dungitoj, kiuj laboras por malgrandaj entreprenoj, kiuj ne ofertas sanan asekuron, la disponibilidad de premiaj subvencioj en la interŝanĝoj dependas de enspezoj, kune kun familia grandeco kaj kosto de kovrado en la areo de la solicitanto. Ĝenerale, subvencioj estas disponeblaj en la plej multaj kazoj, se la hejmaj enspezoj de la solicitanto ne superas la 400 procentojn de la malriĉeco.
Se vi nun ricevas premian subvencion (premio-kreda kredito) en la interŝanĝo kaj via dunganto komencos reembolsi premiojn sub QSEHRA, la interŝanĝo subvencio estus reduktita per la kvanto de la dungista reembolso.
Sed se vi ne rajtas ricevi premian subvencion en la interŝanĝo (aŭ se vi estas, sed elektis aĉeti vian kovradon ekster la interŝanĝo, kie subvencioj ne estas haveblaj), QSEHRA povus rekte profitigi vin se via dunganto decidas utiligu tiun opcion.
Malgrandaj dungantoj ne devas rekompenci premiojn, same kiel ili ne bezonas por oferti grupan sanan asekuron sub la ACA. Sed QSEHRA permesas al ili la flekseblecon reembolsi dungitojn por sanaj asekuroj premioj kiel parto de ilia dungitprovizita pako.
La superaj rekompencoj estas en la individua merkato, kiu havis multe pli senŝanĝajn premiojn ol la malgranda grupo merkato dum la lastaj jaroj. Iuj proponantoj de QSEHRAs rimarkas, ke ili povas kuraĝigi pli da homoj registri en individua / familiara priraportado, alportante aldonitan stabilecon al la individua merkato.
Ĉu Grandaj Mastroj Reembolsas Individuajn Merkatajn Premiojn?
La aktualaj reguligoj ne permesas grandajn dungantojn reembolsi individuajn merkatajn premiojn. Posedantoj kun 50 aŭ pli plentempaj oficistoj bezonas oferti grupan sanan asekuron (aĉetitan de asekura kompanio aŭ mem-certigita) por eviti punon de dungitaro de ACA, kaj ili alfrontas eĉ pli rapidajn punojn, kiel ili priskribis supre, se ili reembolsi dungitojn por individuaj merkataj premioj.
Sed en oktobro 2017, la prezidanto Trump subskribis plenuman ordon, kiu eventuale povus rezigni regulojn pri ĉi tiu afero. La plenuma ordo ne ŝanĝas ĉiun regulon, ĉar ĝi simple direktas diversajn federaciajn agentejojn "konsideri proponante reguligojn", kiuj plenumus diversajn celojn.
Unu el tiuj celoj estas vastigi la uzon de sanaj reembolsoj (HRA) kaj provizi pli da fleksebleco en ilia uzo, inkluzive de "permesi [ing] HRAs esti uzataj kune kun nongroup-kovrado."
Do la Departementoj de Laboro, Trezoro kaj Sano kaj Homaj Servoj povus projekti novajn regulojn por permesi la uzadon de HRA fare de pli grandaj dungantoj (eble ĉiuj dungantoj aŭ eble ĝis specifa nombro da dungitoj). La proponitaj reguligoj devus trairi la normalan regadon, kiu inkluzivas publikan avizon kaj komenton. Sed se finitaj, ili ŝanĝus la regulojn pri la uzo de HRA por reembolsi individuajn merkatajn premiojn.
Ĉio ĉi ankoraŭ estas en la aero, ĉar ni ankoraŭ ne scias, kio estos en la reguloj, kiuj supozeble estos proponitaj. Grava graveco estas la demando pri ĉu dungantoj plenumos la postulon de mastrino postulas reembolsi ĉion aŭ parton de individua merkato premio, kaj ankaŭ ĉu la reembolsita kovrado devus konformi minimumajn kondiĉojn laŭ la nivelo de profitoj kiujn ĝi havigas.
Sed dum la detaloj ankoraŭ ne estas klaraj, ĝi ŝajnas, ke la reguloj pri dungantoj reembolsantaj individuajn merkatajn asekurkvalojn probable malstreĉiĝos sub la Trump-administrado.
Fontoj:
Congress.gov, HR34 - 21-a Jarcenta Kuracado. Elektita 12/13/2016
Kongresa Buĝeta Oficejo, HR5447 Malgrandaj Komercaj Sano-Prizorgo-Leĝo de 2016.
Interna Enspeza Servo, Mastrumaj Sanaj Prizorgaj Interkonsentoj.
Interna Enspeza Servo, Malgrandaj Komercaj Sanaj Prizorgaj Kreditoj kaj la SHOP Marketplace.
Transamerica Centro por Sanaj Studoj, Enketo: Firmaoj Navigadas la Sanita Kovrado-Ordono , decembro 2015.
Blanka Domo, Oficejo de la Gazetara Sekretario. Prezidanta Plenuma Ordo Antaŭeniganta Sanan Prizorgan Elekton kaj Konkuradon Tra Usono. Oktobro 12, 2017.